Van levensloop overstappen op de vitaliteitsregeling, is dat slim?

Met de overgang van levensloopregeling naar vitaliteitsregeling laat de overheid haar ware gezicht zien.

Het verhaal was dat eerder stoppen met werken niet kan, omdat dit 'onbetaalbaar' is. In de levensloopregeling betaalt de deelnemer dit echter zelf.

Desondanks steekt de overheid hier een stokje voor. De overheid ziet alleen haar eigen belangen en is niet geinteresseerd in de burger.

Wat gebeurt er met de opgebouwde levensloopkorting als je straks je levenslooptegoed overhevelt naar een vitaliteitsrekening?

@Jan-Willem
De opgebouwde levensloopkorting mag je gewoon gebruiken als je voor 2014 levensloopverlof opneemt. Je mag het ook verrekenen met de belasting in het jaar dat je overstapt naar de vitaliteitsregeling. Zie ook de site van de Rabobank:
http://www.rabobank.nl/particulieren/ producten/sparen/alle_spaarproducten_spaarrente/rabo_levensloopsparen/

Kan ik in 2015 toch nog gebruikmaken van de levensloopregeling, ik bedoel dan stoppen met werken en mijn opgespaarde levenslooptegoed maandelijks opnemen. ik spaar nu nog maandelijks voor de levensloopregeling en heb inmiddels een tegoed van 50000 euro opgebouwd

@Jan
Bestaande deelnemers aan de levensloopregeling die eind vorig jaar meer dan 3.000 euro hadden staan, kunnen met de oude voorwaarden deelnemen. Je mag alleen niet én met de levensloop- én met de vitaliteitsregeling meedoen. Zie ook de volgende site: http://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/belastingtarieven/loonbelasting/spaarloon-en-levensloopregeling

Ik begrijp het belastingtechnisch niet helemaal. Ik betaal geen inkomstenbelasting over mn inleg. Dat wordt pas belast bij uitbetaling. Waar zit het nut? Het lijkt dus een aardig spaarbedrag, maar in feite is dat een bruto bedrag?

Ik las ook dat je er geen vermogensbelasting over betaald. Wanneer niet? Zolang ik het spaar? Maar dan wel wanneer ik het krijg uitgekeerd in 2039?

Ik heb berekend dat ik 37500 uit eigen zak betaal. En gegarandeerd 60.000 krijg ik 2039. Als daar nog eens inkomstenbelasting en vermogensbelasting over moet betalen behoudt ik toch geen enkel rendement?

Ik snap er blijkbaar niets van ;)

@Edwin,

als je dat bedrag laat uitbetalen na je pensioenering val je waarschijnlijk in een lager belastingtarief.
Dat zou theoretisch je rendement moeten zijn, hoewel met een overheid die elke 3 jaar de spelregels eenzijdig veranderd is dat op termijn ook maar afwachten.

@Edwin
Dat je geen jaarlijkse vermogensbelasting betaalt, scheelt 1,2 %, elk jaar weer. Pas als je het levenslooptegoed opneemt en niet alles opmaakt, betaal je over wat resteert, vermogensbelasting. Over een periode van bijvoorbeeld twintig jaar en een gemiddeld saldo van 20.000 euro scheelt dat bijna 5.000 euro aan vermogensbelasting (20 * 1,2 = 24%).
Verder betaal je pas inkomstenbelasting als je het tegoed opneemt. Dat hoeft inderdaad niet voordeliger te zijn, maar het kan wel, namelijk als je tijdens je verlof maandelijks minder levenslooptegoed opneemt dan je reguliere salaris en daardoor in een lagere belastingschaal valt.

Er wordt op de verschillende bronnen steeds het verschil aangegeven voor de mogelijkheden in meer of minder dan 3000 euro inleg per 31-12-2011.
Uitbetalen, dus stoppen met de regelingen, wordt veelal vermeld bij minder dan 3000 euro.

Is het ook mogelijk belast te laten uitbetalen bij meer dan 3000 euro? En zo ja, gaat dit dan per 01-01-2014 of kan dat dan nu ook al.

het lijkt een nadeel dat bij werkloosheid of starten van een eigen zaak het gehele gespaarde bedrag wordt uitgekeerd, maar ik denk dat als vluchttruc kan worden gedacht aan dit scenario:
op je 63e verjaardag een maand bij een zaak (of je oude werkgever) in loondienst werken en dan een zeer lange sabbatical nemen zodat het levenslooptegoed in maandelijkse porties wordt opgemaakt en je niet met een enorm jaarsalaris komt te zitten dat maximaal zwaar belast wordt, gevolgd door een 64e levensjaar zonder poen!
wie prikt deze constructie even door? of is hij wettig en handig?

@martinvr

Alternatief lijkt me levenslooptegoed in 2013 storten in vitaliteitsregeling en dan kun je naar eigen inzicht de uitkering verdelen over jaren? Of zie ik dat verkeerd?

Bedankt voor het goede artikel. Wij willen in principe wel graag doorsparen met de levensloop, zodat ik wat eerder met pensioen kan. Het bedrag dat wij nu maandelijks in de levensloop storten gaat volledig uit de hoogste belastingschaal. Als ik mijn pensioen op 62 jarige leeftijd laat ingaan(zoals nu gepland bij Shell, mijn werkgever), maar stop met werken op mijn 60e en dan het levensloop tegoed maandelijks laat uitkeren, zou dit toch een aardig belastingvoordeel moeten opleveren aan gezien een deel van dat bedrag in de lagere schalen belast wordt (terwijl het opgebouwd is met maximaal belastingvoordeel)? Zie ik dit juist en mag deze constructie zowiezo met de levensloopregeling?

'@Michie
Je ziet het juist: je mag de levensloopbesparingen aftrekken van je inkomen in de hoogste belastingschijf en die besparingen op een later tijdstip laten uitkeren tegen een lager tarief. Je moet er overigens op letten dat het levenslooptegoed op je 65ste helemaal op is. Wat er dan nog over is, wordt dan namelijk in één keer uitgekeerd en belast, en valt dan mogelijk in een hogere belastingschaal.